ПрАТ "Карпатська рудна компанія"

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

1. Баланс
на 31.12.2015

Примітки: Метою складання балансу ПРАТ "КАРПАТСЬКА РУДНА КОМПАНІЯ" є надання користувачам повної, правдивої, неупередженої iнформацiї про фiнансовий стан пiдприємства на 31 грудня 2015 року. НЕОБОРОТНI АКТИВИ Ряд.1005 Незавершені капітальні інвестиції на кінець року склали 15010,3 тис.грн. Ряд.1010 Залишкова вартiсть основних засобiв на кiнець звiтного року складає 38,2 тис. грн. Ряд.1090 Інші необоротні активи складають 5,7 тис.грн. ОБОРОТНI АКТИВИ Запаси Для цiлей бухгалтерського облiку до запасiв Товариством були вiднесенi: паливо, будівельні матеріали, запаснi частини, інші матеріали, малоцiннi та швидкозношуванi предмети, готова товари. Одиницею бухгалтерського облiку запасiв були їх найменування або однорiдна група. Придбанi (отриманi) або виробленi запаси зараховувалися на баланс Товариством за первiсною вартiстю, визначеною згiдно П(С)БО №9 i облiкової полiтики Товариства. При вибуттi запасiв згiдно до облiкової полiтики використовується метод ФІФО. Ряд.1100 Запаси - 3,8 тис. грн., а саме: * паливо - 0,2 тис.грн.; * МШП - 3,2 тис.грн.; * товари - 0,4 тис.грн. Дебiторська заборгованiсть Методичнi принципи визнання, оцiнка та облiк дебiторської заборгованостi здiйснювалося пiдприємством згiдно П(С)БО № 10 "Дебiторська заборгованiсть". Ряд.1125 Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги складає 41,5 тис.грн., а саме: заборгованість перед ФО Бредіхіним О.В. Ряд.1135 Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом складає 0,1 тис.грн. - податок на доходи фізичних осіб. Ряд.1155 Iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 53,1 тис.грн., а саме: * попередня оплата постачальникам - 43,0 тис.грн. (Найбiльш крупнi дебiтори: ПАТ "Закарпаттяобленерго"/Берегiвс РЕМ - 4,0 тис.грн.; ДП Київський НДІ незалежних експертиз - 38,0 тис.грн.), * iншi - 10,1 тис.грн. Грошовi кошти та їх еквiваленти В статтi "Грошовi кошти та їх еквiваленти" вiдображено суми грошових коштiв та їх еквiвалентiв, якi розмiщенi по розрахункам: "Каса", "Рахунки в банках", "Iншi кошти". Облiк касових операцiй та операцiй на поточних рахунках здiйснювався пiдприємством у вiдповiдностi до "Положення про ведення касових операцiй у нацiональнiй валютi в Українi", затв. постановою Правлiння Нацiонального банку України №637 вiд 15.12.04р., та "Iнструкцiї про безготiвковi розрахунки в Українi в нацiональнiй валютi", затв. постановою Правлiння Нацiонального банку України №22 вiд 21.01.04р. Ряд.1165 До складу грошових коштiв та їх еквiвалентiв були включенi грошовi кошти на поточних рахунках банкiв в сумi 1,5 тис.грн. Ряд.1170 Витрати майбутнiх перiодiв на кiнець звiтного року становлять 0,2 тис.грн. ВЛАСНИЙ КАПIТАЛ Власний капiтал ПРАТ "КАРПАТСЬКА РУДНА КОМПАНІЯ" на кiнець 2015 року становив 9266,8 тис.грн. Ряд.1400 Статутний капiтал ПРАТ "КАРПАТСЬКА РУДНА КОМПАНІЯ" складає 13550,0 тис.грн. Статутний капiтал подiлений на 13550 (тринадцять тисяч п'ятсот п'ятдесят) простих iменних акцій номiнальною вартiстю 1000,00 (одна тисяча) гривень кожна. Статутний капiтал оплачений на 100%. По статтi "Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток)" вiдображена сума непокритого збитку, отриманого пiдприємством внаслiдок його дiяльностi. Ряд.1420 Непокритий збиток на кiнець звiтного року складав 4283,2 тис.грн. ПОТОЧНI ЗОБОВ'ЯЗАННЯ Зобов'язання враховувались Товариством при наявностi впевненостi в тому, що при їх погашеннi, вiдбудеться зменшення економiчних вигiд. Облiк зобов'язань провадився за термiном їх погашення з розподiленням на довгостроковi та поточнi. Оцiнка зобов'язань та їх вiдображення в балансi провадились по справжнiй вартостi. До складу реальних зобов'язань Товариство вiдносило зобов'язання, що виникали на основi договорiв, контрактiв, одержаних рахункiв. Зобов'язання зi строком погашення на протязi операцiйного циклу Товариство (12 мiсяцiв) вiдносило до поточних, а саме: кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги, поточнi зобов'язання за розрахунками, iншi поточнi зобов'язання. Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги Ряд.1615 Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги - 3364,3 тис. грн., а саме: * заборгованiсть перед вiтчизняними постачальниками - 136,3 тис.грн. (Найбiльш крупнi кредитори: ДП НАК "Надра України" "Західукргеологія" - 66,4 тис.грн., ПП "ЕУ-СЕК Україне ТМ" - 23,7 тис.грн.); * векселi виданi - 3228 тис.грн. Поточнi зобов'язання за розрахунками Ряд.1620 "Поточні зобов'язання за розруханкуми з бюджетом" - 0,1 тис.грн. Ряд.1630 "Поточнi зобов'язання з оплати працi" - 2,4 тис. грн. (заборгованiсть з виплати заробiтної плати за грудень 2015р.) Ряд.1690 Iншi поточнi зобов'язання на кiнець звiтного року склали 2520,8 тис.грн., а саме: * розрахунки з підзвітними особами - 4,1 тис.грн.; * розрахунки з iншими кредиторами (фінансова допомога на зворотній основі)- 2516,7 тис.грн.; Валюта балансу ПРАТ "КАРПАТСЬКА РУДНА КОМПАНІЯ" склала на початок звiтного перiоду 16293,5 тис.грн., а на кiнець - 15154,4 тис.грн.